| 级别 | 规则 | 借支人 | 行号 | 问题 | 处置建议 |
|---|---|---|---|---|---|
| P0 | PC1 离职未清 | 周涛 | - | 离职人员未清借支余额 ¥2600.00 | 离职结算前必须清账，联动工资/押金抵扣并留证 |
| P0 | PC2 长期挂账 | 张三 | 2 | 借支 ¥3000.00 已挂账 141 天(≥90天红线)未核销 | 立即催收核销或转工资抵扣，超90天挂账有坏账与个税风险 |
| P0 | PC2 长期挂账 | 陈刚 | 20 | 借支 ¥3000.00 已挂账 119 天(≥90天红线)未核销 | 立即催收核销或转工资抵扣，超90天挂账有坏账与个税风险 |
| P0 | PC3 大额无审批 | 王芳 | 5 | 大额借支 ¥8000.00 (≥5000) 无有效审批 | 补审批或追回，大额现金借支必须先批后借 |
| P0 | PC4 审批缺失 | 钱进 | 10 | 审批已驳回的借支 ¥2000.00 仍入账 | 立即追回款项并核查放款流程 |
| P1 | PC10 以借还借 | 张三 | - | 存在 3 笔未清借支，旧账未清又新借(以借还借) | 冻结新借支资格，先清旧账再放新款 |
| P1 | PC10 以借还借 | 陈刚 | - | 存在 2 笔未清借支，旧账未清又新借(以借还借) | 冻结新借支资格，先清旧账再放新款 |
| P1 | PC12 缺关键字段 | 孙倩 | 9 | 流水类型无法识别: 调整 | 类型须为借支/核销/还款/拨付之一 |
| P1 | PC12 缺关键字段 | 张三 | 14 | 缺关键字段: 金额 | 补全后重跑稽核，缺字段的流水无法准确归户 |
| P1 | PC2 长期挂账 | 吴敏 | 15 | 借支 ¥1000.00 已挂账 58 天(≥30天)未核销 | 发出核销提醒，要求一周内补票冲账 |
| P1 | PC2 长期挂账 | 周涛 | 23 | 借支 ¥2600.00 已挂账 80 天(≥30天)未核销 | 发出核销提醒，要求一周内补票冲账 |
| P1 | PC2 长期挂账 | 李四 | 3 | 借支 ¥1500.00 已挂账 39 天(≥30天)未核销 | 发出核销提醒，要求一周内补票冲账 |
| P1 | PC4 审批缺失 | 张三 | 13 | 借支 ¥1000.00 审批状态为空或待批 | 补齐审批记录，未批不放款 |
| P1 | PC5 核销超借 | 吴敏 | - | 核销/还款合计超出借支 ¥500.00(负余额) | 核对是否错记他人流水或重复核销 |
| P1 | PC6 幽灵借支人 | 赵六 | - | 借支人不在在册/离职名单中(幽灵账户) | 核实身份，防止虚构人头套取备用金 |
| P1 | PC7 日期倒挂 | 孙倩 | 8 | 核销日期 2026-07-01 早于借支日期 2026-07-10 | 核对原始单据，修正日期后重跑 |
| P1 | PC8 缺票据/事由 | 李四 | 22 | 核销 ¥500.00 无票据号/凭证号 | 核销必须附发票或凭证号，无票不冲账 |
| P2 | PC11 金额畸高 | 王芳 | 6 | 借支 ¥15000.00 达中位数(¥2000.00)的7.5倍 | 复核用途真实性，大额建议走对公转账 |
| P2 | PC3 大额无审批 | 孙倩 | 7 | 大额借支 ¥6000.00 已审批，建议留存审批单备查 | 归档审批单与借据 |
| P2 | PC3 大额无审批 | 王芳 | 6 | 大额借支 ¥15000.00 已审批，建议留存审批单备查 | 归档审批单与借据 |
| P2 | PC8 缺票据/事由 | 钱进 | 11 | 借支 ¥600.00 未填写事由 | 要求补写用途，无事由不放款 |
| P2 | PC9 同日拆单 | 刘洋 | 19 | 同日(2026-07-15)发生 2 笔借支，疑似拆单规避审批额度 | 合并审批口径，按累计金额判断是否超限 |
| 姓名 | 部门 | 借支合计 | 已核销/还款 | 未清余额 | 未清笔数 | 状态 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 王芳 | 销售部 | ¥23,000.00 | ¥0.00 | ¥23,000.00 | 2 | 在册 |
| 刘洋 | 市场部 | ¥4,500.00 | ¥0.00 | ¥4,500.00 | 2 | 在册 |
| 陈刚 | 工程部 | ¥4,200.00 | ¥0.00 | ¥4,200.00 | 2 | 在册 |
| 张三 | 行政部 | ¥4,000.00 | ¥0.00 | ¥4,000.00 | 3 | 在册 |
| 周涛 | 工程部 | ¥2,600.00 | ¥0.00 | ¥2,600.00 | 1 | 离职未清 |
| 钱进 | 财务部 | ¥2,600.00 | ¥0.00 | ¥2,600.00 | 2 | 在册 |
| 李四 | 市场部 | ¥1,500.00 | ¥500.00 | ¥1,000.00 | 1 | 在册 |
| 孙倩 | 行政部 | ¥6,900.00 | ¥6,900.00 | ¥0.00 | 0 | 在册 |
| 赵六 | 外联 | ¥800.00 | ¥800.00 | ¥0.00 | 0 | 在册 |
| 吴敏 | 采购部 | ¥1,000.00 | ¥1,500.00 | ¥-500.00 | 1 | 在册 |
| 行号 | 姓名 | 部门 | 类型 | 金额 | 日期 | 核销日期 | 事由 | 审批 | 票据号 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2 | 张三 | 行政部 | 借支 | ¥3,000.00 | 2026-03-10 | - | 出差备用金 | approved | - |
| 3 | 李四 | 市场部 | 借支 | ¥1,500.00 | 2026-06-20 | - | 活动物料 | approved | - |
| 5 | 王芳 | 销售部 | 借支 | ¥8,000.00 | 2026-07-05 | - | 客户接待 | pending | - |
| 6 | 王芳 | 销售部 | 借支 | ¥15,000.00 | 2026-07-10 | - | 展会保证金 | approved | - |
| 7 | 孙倩 | 行政部 | 借支 | ¥6,000.00 | 2026-07-08 | 2026-07-18 | 团建场地定金 | approved | F001 |
| 8 | 孙倩 | 行政部 | 借支 | ¥900.00 | 2026-07-10 | 2026-07-01 | 办公用品 | approved | F004 |
| 9 | 孙倩 | 行政部 | 未识别 | ¥300.00 | 2026-07-24 | - | - | - | - |
| 10 | 钱进 | 财务部 | 借支 | ¥2,000.00 | 2026-07-12 | - | 周转 | rejected | - |
| 11 | 钱进 | 财务部 | 借支 | ¥600.00 | 2026-07-21 | - | - | approved | - |
| 12 | 钱进 | 财务部 | 拨付 | ¥10,000.00 | 2026-07-01 | - | 补充备用金 | approved | - |
| 13 | 张三 | 行政部 | 借支 | ¥1,000.00 | 2026-07-18 | - | 快递费 | - | - |
| 14 | 张三 | 行政部 | 借支 | - | 2026-07-23 | - | 零星采购 | approved | - |
| 15 | 吴敏 | 采购部 | 借支 | ¥1,000.00 | 2026-06-01 | - | 样品采购 | approved | - |
| 16 | 吴敏 | 采购部 | 核销 | ¥1,500.00 | 2026-06-15 | - | 样品发票 | approved | F002 |
| 17 | 赵六 | 外联 | 借支 | ¥800.00 | 2026-07-20 | 2026-07-25 | 活动杂费 | approved | F003 |
| 18 | 刘洋 | 市场部 | 借支 | ¥2,000.00 | 2026-07-15 | - | 物料A | approved | - |
| 19 | 刘洋 | 市场部 | 借支 | ¥2,500.00 | 2026-07-15 | - | 物料B | approved | - |
| 20 | 陈刚 | 工程部 | 借支 | ¥3,000.00 | 2026-04-01 | - | 工地采购 | approved | - |
| 21 | 陈刚 | 工程部 | 借支 | ¥1,200.00 | 2026-07-20 | - | 工地零星 | approved | - |
| 22 | 李四 | 市场部 | 核销 | ¥500.00 | 2026-07-22 | - | 活动餐费 | approved | - |
| 23 | 周涛 | 工程部 | 借支 | ¥2,600.00 | 2026-05-10 | - | 离场结算 | approved | - |