| 产线 | 变动 | 归因 |
|---|---|---|
| 产线1 | ▲40.46ppt | 规模放量 |
| 产线2 | ▲40.05ppt | 产能利用率提升 |
| 产线3 | ▲18.44ppt | 产线爬坡 |
| 产线4 | ▲5.83ppt | 产品结构优化 |
| 产线5 | ▲4.19ppt | 新品放量 |
| 产线 | 问题 | 风险 |
|---|---|---|
| 产线6 | ▼540.69ppt | 极高 |
| 产线7 | ▼11.92ppt | 高 |
| 产线8 | ▼10.38ppt | 高 |
| 产线9 | ▼5.87ppt+成本▲12% | 高 |
| 产线 | 板块 | 毛利变动 | 趋势 |
|---|---|---|---|
| 产线1 | 板块A | ▲40.46ppt | 大幅改善 |
| 产线2 | 板块A | ▲40.05ppt | 显著改善 |
| 产线3 | 板块A | ▲18.44ppt | 显著改善 |
| 产线4 | 板块A | ▲5.83ppt | 改善 |
| 产线5 | 板块B | ▲4.19ppt | 改善 |
| 产线10 | 板块B | ▲4.13ppt | 改善 |
| 产线11 | 板块A | ▲2.79ppt | 改善 |
| 产线12 | 板块A | ▲2.73ppt | 改善 |
| 产线8 | 板块A | ▼10.38ppt | 恶化 |
| 产线7 | 板块A | ▼11.92ppt | 恶化 |
| 产线9 | 板块B | ▼5.87ppt | 恶化 |
| 产线13 | 板块B | ▼4.82ppt | 恶化 |
| 产线6 | 板块B | ▼540.69ppt | ⚠️异常 |
| 品名 | 上期 | 本期 | 变动 | 影响 |
|---|---|---|---|---|
| 物料甲 | 338.19 | 147.72 | ▼56.3% | 利好 |
| 物料乙 | 71.74 | 62.62 | ▼12.7% | 利好 |
| 物料丙 | 36.71 | 32.71 | ▼10.9% | 利好 |
| 物料丁 | 33.03 | 29.31 | ▼11.3% | 利好 |
| 物料戊 | 5.48 | 5.23 | ▼4.6% | 温和利好 |
| 物料己 | 9.74 | 10.72 | ▲10.0% | 利空 |
| 板块 | 原辅料 | 包材 | 人工 | 变动费用 | 总成本 | 诊断 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 板块C | ▲1.9% | ▲0.6% | ▲15.2% | ▲6.4% | ▲6.0% | 人工推高总成本 |
| 板块B | ▼8.6% | ▼8.5% | ▲12.7% | ▲3.2% | ▼3.2% ✅ | 原料降人工涨抵消 |
| 板块A | ▼4.4% | ▲4.7% | ▲22.1% | ▼6.3% | ▲0.8% | 人工是最大变量 |
| 品相/规格 | 工时变动 | 趋势 |
|---|---|---|
| 品相1 | ▼18.1% | 精益显著 |
| 品相2 | ▼8.4% | 改善 |
| 品相3 | 小幅改善 | 改善 |
| 品相4 | ▼9.0% | 精益成效显著 |
| 品相5 | ▲15.4% | 产量下降影响 |
| 品相6 | ▲16.9% | 产量下降影响 |
| 基地 | 本期 | 同比 |
|---|---|---|
| 全集团 | 9.47万 | ▼13.4% |
| 某基地 | — | ▼47.7% |
| 某基地 | — | ▼29.9% |
| 某基地 | — | ▼25.3% |
| 业务板块 | 偏差 |
|---|---|
| 板块C | ▼6.0% |
| 板块B | ▼3.0% |
| 板块A | ▼10.5% |
| 产线6 | 毛利率-540.69ppt，产值极低。建议管理层评估业务可持续性——关停或重组。 |
| 产线8/产线7 | 毛利率▼10-12ppt，需排查成本端——材料涨、产能不足或定价偏离。 |
| 产线9 | 双挤压（毛利▼5.87ppt+成本▲12.3%），建议产线改进行动。 |
| 精益经验横展 | 工时▼18.1%→成本▼9.0%，推广至其他同类产线。 |
| 原辅料降本锁定 | 物料甲（▼56.3%）、物料丙（▼10.9%）降价红利，锁价/长协延续。 |
| 产线1 | 毛利▲40.46ppt，加大市场推广加速扭亏。 |
| 板块A利用率 | 产量偏差-10.5%是人工成本上升根因，提升稼动率是关键。 |
| 某基地专项 | 一元产值▼47.7%，建议联合排查。 |
| 物料己涨价对冲 | 物料己▲10%，建议锁定远期合约或寻找替代方案。 |
| 成本敏感度 | 原辅料+包材占比高，建立月度成本监测机制。 |
| 人工占比趋势 | 三大板块全面攀升，设定人力效率KPI按月跟踪。 |
| 工时预警机制 | 工时上升>10%的SKU按月跟踪，区分产量影响与效率问题。 |
拆解板块A毛利率从 37.03% → 38.11% 的驱动因素，看清"谁在拉高/拉低"。
柱=营收占比(%)，线=本期毛利率(%)，识别"规模大但盈利弱"的结构错配。
六大维度（毛利率水平/毛利改善/成本控制/人效/产能利用/经营稳定）横向对比三大板块。
各产线按盈利改善、成本控制、人效、风险四维评分，给出综合等级 A-D。
| 产线 | 盈利改善 | 成本控制 | 人效 | 风险 | 综合 |
|---|
颜色深浅代表指标表现（绿=优、红=差）。一眼锁定"全红"高危产线与"全绿"标杆线。
拖动滑块模拟成本/产量变动，实时测算板块A毛利率影响。基于成本结构占比推算。